問題已解決
請問資產報廢,在做匯算清繳的時候,A105090資產損失稅前扣除及納稅調整明細表這怎么報



首先根據不同的資產類型填寫到不同的資產損失行中,比如說是固定資產損失,第7行“四、固定資產損失”:填報納稅人當年發生的固定資產損失的賬載金額、資產損失準備金核銷金額、資產處置收入、賠償收入、資產計稅基礎、資產損失的稅收金額及納稅調整金額。
.第8行“固定資產盤虧、丟失、報廢、損毀或被盜損失”:填報納稅人當年發生的固定資產損失中,固定資產盤虧、丟失損失,報廢、毀損損失以及被盜損失的賬載金額、資產損失準備金核銷金額、資產處置收入、賠償收入、資產計稅基礎、資產損失的稅收金額及納稅調整金額。
2024 10/14 14:14
