如果當(dāng)月沒有發(fā)現(xiàn)以后發(fā)現(xiàn)了，必須在所屬期調(diào)整嗎？還是可以在發(fā)現(xiàn)的期間做轉(zhuǎn)出？

這個(gè)是屬于發(fā)現(xiàn)的期間做，這個(gè)

如果跨年了也可以嗎？

嗯對(duì)，是不影響的，您好

做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出不是影響損益了嘛，不會(huì)追究少交企業(yè)所得稅？

所得稅這個(gè)匯算的時(shí)候，補(bǔ)了就可以

也不會(huì)追究抵扣當(dāng)期少交增值稅了？

嗯對(duì)，這個(gè)是不會(huì)追究的，這個(gè)

如果過了企業(yè)所得稅匯算清繳才發(fā)現(xiàn)呢？

那就是第二年，發(fā)現(xiàn)的當(dāng)年補(bǔ)交了這個(gè)

會(huì)追究當(dāng)初少交的責(zé)任嗎？

這個(gè)是不會(huì)的，不會(huì)追究的，這個(gè)

老師，是這樣理解嗎？當(dāng)初多抵了進(jìn)項(xiàng)稅少交了增值稅，費(fèi)用少入了多交了企業(yè)所得稅。所以不存在少交進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出當(dāng)年的企業(yè)所得稅，只需在發(fā)現(xiàn)未做轉(zhuǎn)出的年份做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出后繳納增值稅，而繳納的這部分增值稅不會(huì)產(chǎn)生滯納金。

對(duì)，就是這樣理解的這個(gè)對(duì)

明白了，非常感謝老師了

不客氣的早點(diǎn)休息

老師，不好意思又來煩您了。想問下，需要轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅是一兩年前抵扣的，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)了可以在現(xiàn)在做轉(zhuǎn)出嗎？

對(duì)的，這個(gè)是能的，您好