老師，去年有前年的銷售退回，去年的主營是負數(shù)，這怎么計算？

你好，那你前年的時候匯算清繳怎么做的？包不包含這個負數(shù)？如果不包含的話，那就減去去年的銷售額。

前年的計算里是包含的，當(dāng)時覺得是正常銷售，可去年質(zhì)量不達標被全部退回了。現(xiàn)在我是不是不用考慮被退回的金額來計算招待費？

你好，前面包含這個復(fù)數(shù)的話，去年就不要包含。

您的意思就是按正數(shù)計算

對的對的，是這個意思的。

謝謝老師

不用客氣，工作愉快。

老師，做到這個步驟時，想要調(diào)整三表

你好 納稅調(diào)整明細表里面修改就行

老師，請看圖。這個業(yè)務(wù)招待費怎么寫

這個紅圈的數(shù)字改不過來了，實際數(shù)字應(yīng)為5054.17元

10500這個表格里面扣除項目的招待費，填寫賬載金額，然后稅收金額它自動出來的，你保存一下主表。

45006元就是賬載的金額，稅收金額是自動出來，這不就是因去年有退回的業(yè)務(wù)導(dǎo)致負數(shù)

那你的收入是不是做了主營業(yè)務(wù)收入負數(shù)的？那你會算青繳的時候又是怎么做的？那是不是應(yīng)該納稅調(diào)減？

我是按銷售的負數(shù)做賬的，匯算清繳的招待費就按你的剛剛方法不用考慮負數(shù)去計算的。去年的主營業(yè)務(wù)收入總的就是負數(shù)

你好，納稅調(diào)整明細表收入類里面納稅調(diào)增

資、利、現(xiàn)這三表已經(jīng)保存了。現(xiàn)在想修改還能改得了嗎？

不要修改這些，納稅調(diào)整明細表里面修改你之前的財務(wù)報表，一個都不需要動。