問題已解決
您好 代其他單位交的電費及進項稅要怎么出分錄?后期我們要要開電費專票給對方 謝謝



你們正常計入其他業(yè)務成本就是
2024 05/06 16:24

84785044 

2024 05/06 16:28
我們是先墊付 等幾個月或1年后一筆收款

家權老師 

2024 05/06 16:28
一樣的,計入其他業(yè)務成本

84785044 

2024 05/06 16:31
做到其他業(yè)務成本的話我賬上就沒有應收賬款科目了嘛

家權老師 

2024 05/06 16:34
你直接收款為啥要掛應收賬款?

84785044 

2024 05/06 16:34
就是說我在賬上看不到應該要收對方的金額

家權老師 

2024 05/06 16:35
就是那個意思的呀,沒收款才體現(xiàn)應收賬款

84785044 

2024 05/06 16:38
先給對方墊付 等半年或一年后才向對方收款

家權老師 

2024 05/06 16:40
那個就要體現(xiàn)應收賬款的,墊付款取得發(fā)票
借:其他業(yè)務成本
貸:應收賬款

84785044 

2024 05/06 17:04
我代別人墊付:
電費:87
進項稅:13
水利基金:5
幫我出一下從墊付到收款完整的會計分錄 謝謝
之后我這邊要開專票給對方

家權老師 

2024 05/06 17:06
支付的款取得發(fā)票時候
借:其他業(yè)務成本
增值稅-進項
貸:銀行存款
對外開票的時候才計入應收賬款
借:應收賬款
貸:其他業(yè)務收入
增值稅-銷項稅
