问题已解决
電費分攤做賬



據使用部門來嘛,借管理費用、制造費用、銷售費用、電費,貸預付賬款
2023 06/26 10:50

75933950 

2023 06/26 13:48
老師,你好,具體情況是我們公司和其他公司公用一個電表,電費分攤下來,各自分別交給供電局,但是開的專票是一張總的,是我們公司的抬頭,請問下我們公司這邊怎么做分錄?

郭老師 

2023 06/26 13:48
你給對方開一個原始憑證分割單和發票復印件,對方可以抵扣所得稅。

75933950 

2023 06/26 13:51
好的,謝謝老師,那我們這邊怎么做,做到費用里面是只做我們的部分,還是全額做?進項轉出的時候,借方做哪個科目

郭老師 

2023 06/26 13:55
借管理費用、
其他應收款、
應交稅費、應交增值稅進項,
貸銀行存款、
其他應收款
借其他應收款,貸應交稅費應交增值稅進項轉出。

75933950 

2023 06/26 15:04
老師,做到費用里面的金額是全額還是部分

郭老師 

2023 06/26 15:06
管理費用是不含稅的金額,你們單位自己使用的那一部分,其他應收款是別人用的,不含稅的金額,進項是全部的。
