問題已解決
就是去年有筆暫估,今年發票確定開不過來了,也做了納稅調增了,紅沖暫估分錄這么做



你好,咱姑的時候是怎么做的?
2023 04/11 10:20

84785003 

2023 04/11 10:20
貨款已經支付去年:借:應付賬款
貸:銀行存款
去年暫估:借:原材料暫估
貸:應付賬款-暫估

東老師 

2023 04/11 10:21
借:原材料暫估
貸:應付賬款-暫估
按照上面的做負數就可以。

84785003 

2023 04/11 10:23
那我之前付款的借方應付賬款怎么沖銷

東老師 

2023 04/11 10:24
那就把全部的分數都紅沖就可以

84785003 

2023 04/11 10:25
以前年度損益也不用做嗎

東老師 

2023 04/11 10:26
這個是你是跨年的嗎?跨年的話就是怎么操作。

84785003 

2023 04/11 10:27
去年的,但我匯算清繳已經做了納稅調整了

84785003 

2023 04/11 10:28
借:應付賬款-暫估
貸方:應付賬款-某供應商

東老師 

2023 04/11 10:29
但是你的賬上還是需要沖銷的。

84785003 

2023 04/11 10:29
這樣納稅調增后的分錄對嗎,因為去年支付時:借:應付賬款,貸:銀行

東老師 

2023 04/11 10:29
對,沒錯,就是這么做的。

84785003 

2023 04/11 10:32
借:應付賬款-暫估
貸方:應付賬款-某供應商 那就只做這筆紅沖分錄就行了是吧,納稅調增后的,

東老師 

2023 04/11 10:32
對,沒錯,這么操作就可以了。

84785003 

2023 04/11 10:36
以前年度損益調整跟未分配利潤都不用調整吧

東老師 

2023 04/11 10:38
對,這兩個都是不用調整的。
