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問題已解決
老師 這里的解析過程有問題 符號和算出來的結果都不對呢 請問正確的是什么呀
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，我看看這題目。
2023 02/27 10:57
一休哥哥老師 
2023 02/27 11:15
可抵扣暫時性差異期末余額
=120/0.25-180+100+40=440
一休哥哥老師
2023 02/27 11:16
本期產生遞延所得稅資產=440*0.15-120=-54
一休哥哥老師
2023 02/27 11:20
本期產生遞延所得稅負債=10/0.25*0.15-10=-4
一休哥哥老師
2023 02/27 11:23
分錄：
借：所得稅費用 倒擠
借遞延所得稅負債 4
貸遞延所得稅資產54
應交稅費-所得稅 137.5
一休哥哥老師
2023 02/27 14:04
希望您給個五星好評，謝謝！
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