問題已解決
因為公司有股東,股東社保不管是個人部分還是公司部分都是自己承擔,但是社保局不會管股東公司部分是否個人承擔,直接根據申請人數扣除公司和個人部分,這樣就會導致在發放工資時個人部分和交社保時不一致。請問這個怎么做會計分錄呢



您好,按個人部分做工資申報個人所得稅,收到對方承擔款項做營業外收入
2022 08/08 15:40

84785029 

2022 08/08 17:08
不明白,股東我們是按照員工形式來發放工資的

小林老師 

2022 08/08 17:45
您好,只要繳納社保,工資至少報告個人部分社保公積金

84785029 

2022 08/08 17:51
那如果計入營業外收入 設置什么明細科目呢

小林老師 

2022 08/08 18:07
您好,營業外收入~其他
