第5列是不是稅收金額的，學員

第8列是不是累積折舊金額的，

是啊，因為20年4季度做了設備的一次性所得稅抵扣，21年正常提折舊，在21年匯算表A105080就不會填了，我給你發(fā)的20年匯算表是上一任會計報的，對照這個表，我有一個數(shù)就是沒算出來，就是表5列332136，怎么也不知道她是怎么做的，所以后面的我也不知道怎么填了

你好，學員，按照老師說的思路

第五個是稅收折舊，就是沒有一次性折舊的資產(chǎn)在21年度的折舊

一般情況下，這個加計扣除和一般折舊是分開填寫的

第一列的資產(chǎn)原值就是科目余額表的固定資產(chǎn)余額

第二列本期折舊就是21年度1-12月份計提的折舊金額的

第三列累計折舊是從購買到現(xiàn)在一共計提的折舊，就是累計折舊科目的余額的

資產(chǎn)計稅基礎一般是等于資產(chǎn)原值的

稅收折舊在一般折舊的情況下是等于本期折舊的 在加速折舊的話，是零的

累計折舊稅收的就是稅法角度已經(jīng)抵扣的全部折舊累積數(shù)據(jù)

這個以上就是填寫的邏輯的，學員

有什么不明白的，還可以問的