00:10:00
問題已解決
項目管理人員工資，3月應(yīng)實發(fā)工資4200，項目負責(zé)人實際支付了4000元給項目人員；4月實際應(yīng)支付5360元，已付5100元；分包公司代發(fā)80000元，班組項目員工退項目負責(zé)人代墊9100元之前支付給管理A員工人員工資，后班組A人員將收到分包代發(fā)的工資12000元抵之前代墊的9100元和未發(fā)放5月工資5900元，退回勞務(wù)進度款2600元，分別怎么做表格和入賬？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
1. 代墊工資時（負責(zé)人視角）
借：其他應(yīng)收款 - 項目人員 代墊金額（如 3 月 4,000 元、4 月 5,100 元）
貸：現(xiàn)金 / 銀行存款 實付金額
2. 分包代發(fā)工資
借：應(yīng)付職工薪酬 - 工資 12,000（代發(fā)金額）
貸：其他應(yīng)付款 - 分包公司 12,000
3. 抵減代墊款和未發(fā)工資
借：其他應(yīng)付款 - 分包公司 12,000（代發(fā)金額）
借：現(xiàn)金 / 銀行存款 2,600（退回差額）
貸：其他應(yīng)收款 - 項目人員 9,100（沖銷代墊款）
貸：應(yīng)付職工薪酬 - 工資 5,900（沖銷未發(fā)工資）
06/03 19:28
lx 
06/03 19:35
我們是掛kao公司，分包公司代發(fā)工資項目人員工資，項目人員收到款項然后退回我公司項目負責(zé)人。其中退2600元勞務(wù)進度款屬于工資嗎？
樸老師 
06/03 19:36
同學(xué)你好
對的
這個屬于的
閱讀 82
描述你的問題，直接向老師提問
950
意見反饋
