基本信息：填寫企業的基本信息，包括納稅人識別號、納稅人名稱、所屬年度等。 行次： 第 1 至 N 行 “關聯融入資金（全部）”：逐筆填報企業發生的關聯借入資金情況。若關聯借入資金有變化，視同新一筆關聯債務，重新填報。 第 N+1 至第 N+N 行 “關聯融出資金（全部）”：逐筆填報企業發生的關聯借出資金情況。剩余關聯借出資金視同新一筆關聯債權，重新填報。 關聯交易內容（第 3 列）：根據企業實際情況選填 “信用貸款”“擔保貸款”（包括保證貸款、抵押貸款、質押貸款）、“票據貼現”“融資租賃”“應計息預付款”“應計息延期收付款”“集團資金池”“其他融通資金”。 借貸金額（第 4 列）：填報關聯借貸的本金金額。 本年實際占用天數（第 5 列）：填報關聯借貸資金在本報告年度所屬期間內實際占用天數。 境外關聯交易金額（利息）和境內關聯交易金額（利息）（第 6、7 列）：填報包括由于直接或者間接取得關聯債權投資而實際列支的利息、支付給關聯方的關聯債權性投資擔保費或者抵押費、特別納稅調整重新定性的利息、融資租賃的融資成本等。 年度平均關聯債權投資金額（第 8 列）：第 N 行第 8 列＝∑第 i 行第 4 列 × 第 i 行第 5 列 ÷365。