00:10:00
問題已解決
老師我們有部分商品贈送金額是五萬？請問視同銷售報收入的時候，這個五萬是作為含稅金額還是不含稅金額報稅呀？就是報稅的時候我是直接用五萬計稅還是（5/1.13）萬計稅
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
銷售收入都是不含稅的哈
05/21 11:46
m336811066 
05/21 11:48
那我是直接按（5/1.13）萬計稅是吧
家權(quán)老師 
05/21 11:48
是的，就是那樣計算就行
m336811066
05/21 11:52
好的謝謝老師，老師想問一下就是我這個贈送的商品是在2024年產(chǎn)生，但當(dāng)時部門沒同步，需要補(bǔ)申報到2024.12增值稅申報表，請問這種情況我在2024年年度匯算清繳該怎么調(diào)整，可以不改賬嘛？
家權(quán)老師
05/21 11:54
需要先調(diào)整分錄，再更正財務(wù)報表，最后正常匯算
m336811066
05/21 11:59
就是還是要回到2024.12月份去做調(diào)整分錄，然后重新出具財務(wù)報表，更正2024年第四季度企業(yè)所得稅、財務(wù)報表，再進(jìn)行匯算清繳嘛？
家權(quán)老師
05/21 11:59
是的，就是那個意思的
m336811066
05/21 12:16
老師，我們補(bǔ)了這筆收入之后，可能會產(chǎn)生稅額跟滯納金，這部分稅額滯納金我可不可以留在2025年當(dāng)期進(jìn)行留抵進(jìn)項稅額抵欠，我們公司現(xiàn)在是有留抵進(jìn)項稅額的
家權(quán)老師
05/21 14:17
可以的，后期申報增值稅的時候可以抵交的
m336811066
05/21 15:39
好的謝謝老師
家權(quán)老師
05/21 15:39
不客氣，祝你工作順利
閱讀 121
描述你的問題，直接向老師提問
118
意見反饋
