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問題已解決
老師您好，請教個問題，集團公司以子公司為主體融資，此資金由子公司以借款方式轉給集團用， 然后每個月集團會還款給子公司去還貸款利息，這對于子公司收到集團的還款（本金加利息）怎么進行賬務處理
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您好，工作中我們這樣處理的，分錄是收到本金和利息
借：銀行存款
貸：其他應收款—集團公司
借：銀行存款
貸：財務費用—利息收入
支付時
借：短期借款 財務費用-利息 貸：銀行
03/11 18:40
84784970 
03/11 18:58
那子公司每個月付貸款利息時也是正常做財務費用—利息支出對吧，雖然此利息實際承擔者是集團公司（因為集團還款了）
董孝彬老師 
03/11 19:02
您好，?是的，我們有利息收入，也有利息支出
84784970
03/11 19:15
那我們利息收入在做賬時也是一樣計入借方用負數表示吧（用財務軟件）
董孝彬老師
03/11 19:16
對對，您好專業，損益科目的借貸方向是不能反的，做反了，在結轉到本年利潤時會出錯的
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