問題已解決
老師財務(wù)軟件里自動生成的計提所得稅費用,準確嗎?



通常是按25%稅率計提的,供參考
2024 12/30 17:18

84785029 

2024 12/30 17:20
那申報所得稅如果符合小微,比如5個點,計算后,再修改計提所得稅的金額嗎?還是怎么操作的呢?

文文老師 

2024 12/30 17:23
是的 ,計算后,再修改計提所得稅的金額

84785029 

2024 12/30 17:26
老師,比如財務(wù)軟件計提所得稅費用149879.76? 電子稅務(wù)局納稅申報29975.96怎么修改?怎么寫分錄呢?

84785029 

2024 12/30 17:28
直接在單據(jù)上修改嗎?如果修改,財務(wù)軟件里是不是還有多余的計提所得稅費用,會不會影響財務(wù)報表的凈利潤

文文老師 

2024 12/30 17:32
直接在憑證中修改即可

文文老師 

2024 12/30 17:32
直接修改憑證的金額

84785029 

2024 12/30 17:35
老師,直接修改后,系統(tǒng)還是按25%計提所得稅費用,相當(dāng)于是計提了一部分,那這兩個差異怎么處理的呢

文文老師 

2024 12/30 17:37
多計提了,可沖減,即做相反分錄

84785029 

2024 12/30 17:39
原來是這樣的,謝謝老師。

84785029 

2024 12/30 17:39
老師,這個計算所得稅費用需要附件嗎?

文文老師 

2024 12/30 17:41
計算所得稅費用,不需要附件

84785029 

2024 12/30 17:44
老師怎么判斷計算的所得稅對不對

文文老師 

2024 12/30 17:45
按企業(yè)所得稅申報表的金額核對,或計提
