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請問計提工資是不是要計提到手的不包括個人的社保？ 借管理費用，單位社保2 其他應付款社保個人部分1.5 貸，銀行存款3.5。 計提工資 借管理費用300貸應付職工新酬300 付工資 借應付職工薪酬300 貨其他應付款員工社保1.50 銀行存款298.5
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你好，計提職工薪酬是扣除個人部分之前的金額，應發金額
2024 12/29 11:32
高輝老師 
2024 12/29 11:33
第一個分錄是寫的計提社保么
高輝老師
2024 12/29 11:33
第二個工資的計提是沒問題的
84785020 
2024 12/29 11:45
第二個計提的這個管理費用300就包括了個人的社保部分。
算清繳里面的期間費用只能填單位的社保，到時候這個管理費用就對不上啊，剛好相差這個個人部分1.5。
這個要不要去管？
84785020
2024 12/29 11:45
第二個計提的這個管理費用300就包括了個人的社保部分。
算清繳里面的期間費用只能填單位的社保，到時候這個管理費用就對不上啊，剛好相差這個個人部分1.5。
這個要不要去管？
84785020
2024 12/29 11:46
第二個計提的這個管理費用300就包括了個人的社保部分。
算清繳里面的期間費用只能填單位的社保，到時候這個
垃圾報表里面的這個管理費用和這個匯算清繳里面的管理費就對不上啊，剛好相差這個個人部分1.5。
這個要不要去管？
84785020
2024 12/29 11:46
第二個計提的這個管理費用300就包括了個人的社保部分。
算清繳里面的期間費用只能填單位的社保，到時候這個
會計報表里面的這個管理費用和這個匯算清繳里面的管理費就對不上啊，剛好相差這個個人部分1.5。
這個要不要去管？
高輝老師
2024 12/29 11:48
一般是按照包含的關系理解的
相當于應該付支付的工資，減去替員工支付的個人那部分社保，余下的是實發的工資
高輝老師
2024 12/29 11:49
一般是不按照包含的關系理解的
相當于應該付支付的工資，減去替員工支付的個人那部分社保，余下的是實發的工資
84785020
2024 12/29 11:50
這個會計憑證的管理費用包括個人的社保，但是會算清繳里面的這個。期間費用里面的社保只填了單位的部分，我的意思就是說這個會計利潤報表和這個匯算清繳里面的這個利潤不相等，有沒有什么關系？
高輝老師
2024 12/29 11:51
社保計提
借：管理費用-單位部分 2
貸：應付職工薪酬-社保 2
支付社保
借：應付職工薪酬-單位 2
其他應付款/其他應收-個人部分1.5
貸：銀行存款3.5
高輝老師
2024 12/29 11:51
應當是社保計提的分錄做的問題
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