科目表上有資產減值損失 是不是用這個科目就可以呢

另外麻煩問下 這個壞賬我們需要匯算清繳的時候調增出來的 我們是不是到年底的時候預提出來所得稅就可以

是的，對方破產注銷，或者是你們打官司收不回來的，可以稅前扣除 其他的不能抵扣

那會計分錄就按你老師你寫的那樣嗎

對的是的，還是按照我上面的來。

那到匯算清繳的時候 調整的數據填寫在哪里呢

105090這個表格里面。他有一個應收款項，預付款項收不回來。

是這里嗎 老師 除了這個地方其他地方還用填寫數據嗎

205090表格里面填寫，這個表格填寫了之后，你截圖的這一個納稅調整明細表自動取數，其他的不用填寫。

105090，我剛才寫錯了，不是205090。