問題已解決
請教下,有一些無票收入的款,對方單位也是個人戶打款給法人了,我們當時掛賬應收,現在如何沖啊,他們直接打入法人的私戶了,



確認收入(若之前未確認)
借:應收賬款
貸:主營業務收入(或其他業務收入)
貸:應交稅費 - 應交增值稅(銷項稅額)(應稅業務時)
資金入法人私戶后的處理
最好讓法人將款轉入公司賬戶,分錄為:
借:銀行存款
貸:應收賬款
若不能轉公戶,有證據證明是公司收入也可沖減應收賬款,但可能有稅務風險,且法人私戶收款可能涉及個人所得稅,最好規范處理
2024 12/16 15:15

84784959 

2024 12/16 15:17
已經確認收入了,只是對方一直未給我們打款

84784959 

2024 12/16 15:18
法人現在就是要將這筆款打入公司呢

樸老師 

2024 12/16 15:19
同學你好
掛應收賬款,法人收到錢了嗎

84784959 

2024 12/16 15:20
對,就是欠著這點最后的尾款他們打的私戶,之前我們已經確認過收入了

樸老師 

2024 12/16 15:21
那就借其他應收款貸應收賬款
借銀行
貸其他應收款

84784959 

2024 12/16 15:22
貸:其他應收款嗎?這個是不是合適呢,直接沖應收賬款行嘛,借:銀行存款 貸:應收賬款

樸老師 

2024 12/16 15:24
不是的
因為法人打款過來的所以要通過其他應收款法人

84784959 

2024 12/16 15:30
可是呢,最后之前的掛賬的應收賬款也沒沖,又多了一個其他應收,您的意思是再對沖嘛

樸老師 

2024 12/16 15:31
應收賬款沖了哦
借其他應收款
貸應收賬款
借銀行
貸其他應收款

84784959 

2024 12/16 15:35
好,謝謝老師,知道了

樸老師 

2024 12/16 15:38
同學你好
滿意請給五星好評,謝謝
