未交增值稅我一直是從三級科目結轉過來的

那么你先結轉就是了哈，最終交稅就那個分錄

借:應交稅費-增值稅（未交）貸:應交稅費-未交

額嗯，你自己結轉過來就行

稅金及附加我走以前年度？

不需要的哈，是今年的交的稅

稅是2022年的

是當年已經計提申報了，只是今年交錢？

沒有，今年申報今年計提的

意思是稅局查補當年沒有交稅還是咋的？

應該是查到了，要求補稅

查補增值稅 借：以前年度損益調整 貸：應交稅費-查補增值稅 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? -附加稅 借：應交稅費-查補增值稅 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? -附加稅 貸：銀行存款

我在想這個補稅的附加費要考慮所得稅影響不？

那個是調整以前年度的利潤，肯定有影響的哈

老師，金額是670.8，你費費勁，幫我把分錄寫出來吧

分錄就是前邊的分錄，你直接帶入數字就是了哈，你的疑問是啥？

考慮所得稅的話:借:以前年度損益調整 貸:以前年度損益-所得稅費用（這里的所得稅費用會影響今年的交稅），但是調整完最終都進入利潤分配-未分配里了，今年報稅的話就彌補虧損，我是不是得去改年報？

那個金額太小了不需要更正以前年度所得稅前扣除了。直接體現在利潤分配就行。金額大才需要更正報表做匯算