問題已解決
老師我們公司買了個pos 機,收到錢后又從pose 機轉到公戶上,銀行回單的付款人是嘉聯支付有限公司,收款人是我們公司,我應該怎么記賬?



同學你好,可以這樣,僅供您參考:
收到 POS 機款項時:
借:銀行存款(實際到賬金額)
貸:主營業務收入(不含稅金額)
應交稅費 - 應交增值稅(銷項稅額)
若有手續費:
借:財務費用 - 手續費(手續費金額)
貸:銀行存款(手續費金額)
假設收到嘉聯支付轉來 11300 元,稅率 13%,無手續費則:
借:銀行存款 11300
貸:主營業務收入 10000
應交稅費 - 應交增值稅(銷項稅額)1300
若手續費率 0.6%,手續費 67.8 元,實際到賬 11232.2 元,則:
借:銀行存款 11232.2
財務費用 - 手續費 67.8
貸:主營業務收入 10000
應交稅費 - 應交增值稅(銷項稅額)1300
2024 12/04 14:13

84784991 

2024 12/04 14:15
這樣容易掩蓋嘉聯交易

84784991 

2024 12/04 14:19
是不是可以把銀行存款下設明細—-嘉聯交易,然后根據回單再把嘉聯交易轉到相應的公司銀行賬號里

羊小羊老師 

2024 12/04 14:27
是的,可以這樣做的。
