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屏蔽樸老師老師?（1）2024.5月我收到一張1萬的進項發票，至2024.10月我都沒有抵扣，在2024.10月由于退貨，供應商開出對應1萬負數發票。這個張負數發票，影響我10月交增值稅嗎？ （2）由于我5月入進項發票時，進項稅額入了待認證額，10月這張紅字發票我就入待認證稅額負數，那么不影響我10月的增值稅的，對嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
（1）負數發票會抵消之前的正數發票稅額，因此在10月的增值稅申報中，這張負數發票會直接影響你的應納稅額計算，減少你的應納稅額。
（2）你的處理方法是正確的。5月的進項稅額入了待認證，10月負數發票入待認證稅額負數，這樣操作后，不會影響10月的增值稅申報結果。
2024 11/12 11:53
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