但是為什么跟科目余額表對不上呢？

您好，不是對上的么，應收賬款這個1級科目借方余額80

科目余額表和資產負債表我選的都是9月的，也沒有時間差

您好，負債表的列示是重分類?過的

科目余額表中應收是負數，預收沒有數，也沒有計提壞賬，這樣的話，報表應收應該是0，預收應該是應收的負數金額，可是都不是！

您好，不是對上的么，應收賬款這個1級科目借方余額80 這只是它舉的例子，不是我賬套的實際數據

您好，1.不對，應收是負，可明細賬（到具體客戶）是有借方余額的 資產負債表中可能存在重分類的科目有：應收賬款與預收賬款；應付賬款與預付賬款；其他應收款與其他應付款? “應收賬款”=應收賬款所屬明細科目的借方余額合計數＋預收賬款所屬明細科目借方余額合計數一計提的相應的壞賬準備計算填列；?? “預收款項”=應收賬款所屬明細科目貸方余額合計數＋預收賬款所屬明細科目貸方余額合計數計算填列；?? “應付賬款”=應付賬款所屬明細科目貸方余額合計數＋預付賬款所屬明細科目貸方余額合計數計算填列；?? “預付款項”=根據應付賬款所屬明細科目借方余額合計數＋預付賬款所屬明細科目借方余額合計數計算填列；?? “其他應收款”=根據其他應收款明細科目借方余額合計數＋其他應付款明細科目借方余額合計數一計提的相應的壞賬準備計算填列；?? “其他應付款”=根據其他應收款明細科目貸方余額合計數＋其他應付款明細科目貸方余額合計數計算填列。 比如 應收賬款科目借方余額100，明細是 應收賬款-A 借方余額 120,應收賬款-B 貸方余額 20 應付賬款科目貸方余額200，明細是 應付賬款-C 貸方余額 250,應付賬款-D 借方余額 50 報表列示? 應收? 120? ?預收? 20? 應付? 250 預付 50

就是這個原因，明細里有正有負，老師真厲害

朋友您好，那現在問題解決了呀，開心