00:10:00
問題已解決
老師你好，我們是行政單位，公車加油卡充值，假設打給加油公司5萬，發票已開，但是這5萬并沒有全部充到分卡里，分卡充了4萬，這種情況如何做賬務處理呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
充值時
借：預付賬款 - 加油卡充值（加油公司）50000 貸：銀行存款50000
當4萬充入分卡時
借：預付賬款 - 加油卡（分卡）40000
貸：預付賬款 - 加油卡充值（加油公司）40000
2024 10/24 11:19
84785033 
2024 10/24 11:23
發票5萬已開給我們了，還能做預付嘛
暖暖老師 
2024 10/24 11:24
開給我們就沖減預付賬款，做費用或者活動支出
84785033
2024 10/24 11:27
付款和發票同步呢老師，都在一個月里
暖暖老師
2024 10/24 11:27
那借方直接做費用就可以了
84785033
2024 10/24 11:29
直接做5萬嗎
暖暖老師
2024 10/24 11:30
是的，5萬都開票了就找五萬做，也可以攤銷得
84785033
2024 10/24 11:31
到時加油公司給我們的分配明細只有4萬，如果做5萬的費用，那1萬怎么體現呢，老師
暖暖老師
2024 10/24 11:32
發票開了5萬，哪一個我們也支付了，到時匯給沖上不是
84785033
2024 10/24 11:33
這個月附的原始單據就與付款金額不付了呀
暖暖老師
2024 10/24 11:34
付款是五萬，發票是五萬不是嗎
84785033
2024 10/24 11:34
加油卡分配金額的表也必須作為原始單據附到賬里的
暖暖老師
2024 10/24 11:35
那做費用4萬，1萬預付款
閱讀 1040
描述你的問題，直接向老師提問
49
意見反饋
