00:10:00
問題已解決
老師，希望你認真讀題，謝謝老師，我家是服務業買了一臺無人機18500，就是本月買本月賣的，自己沒用又賣了，老師，老師我家是18500買的，賣了25999買的時候借固定資產18500貸銀行存款18500賣的時候借銀行存款25999貸固定資產清理18500營業外收入7241.58應交稅費增值稅257.42對么老師幫我看看數做的對不對老師？第二個問題，我給對方開發票開的是25999的發票。報增值稅的時候，銷售額是25741.58跟我賬上營業外收入不一樣，這樣對么老師？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學你好。
第一個問題
處理不正確
因為買進來是為了出售。因此。不應該計入 固定資產
而是計入
庫存商品
2024 10/19 09:54
84784948 
2024 10/19 09:54
不是為了出售
84784948
2024 10/19 09:54
是為了自己用的，結果沒涌上
apple老師 
2024 10/19 09:59
好的。明白了。
那么。第一問是正確的
第二問
這么寫
借 固定資產清理 18500
貸 固定資產 18500
收到錢
借 銀行存款 25999
貸 固定資產清理
應交稅費應交增值稅銷項稅
你家稅率是多少，
是小規模嗎
apple老師
2024 10/19 10:04
你開的票是
銷售額=25741.58
稅額=25999-25741.58=257.42
那么，
借 固定資產清理 25741.58-18500=7241.58
貸 營業外收入 7241.58
第二問分錄
寫作
銀行存款 25999
貸 固定資產清理 25741.58
應交稅費應交增值稅銷項 257.42
那么。
結轉清理
借
apple老師
2024 10/19 10:06
和你報稅系統不一樣是正常的。
因為。你的業務
變成了 清理固定資產
而不是 像出售產品一樣屬于 主營業務收入。
閱讀 136
描述你的問題，直接向老師提問
284
意見反饋
