是原材料，公司從今年初就不生產了，老板讓掛賬的處理了，賬上也沒有原材料了，再說了做進項稅，和這月的認證的進項不是就對不上號了嗎？

同學，你好 你之前沒有查到，大機率是漏做了 如果你賬上其他科目都是對的，那就這么做 借：以前年度損益調整 貸：應付賬款

老師，以前年度調整這個科目后續怎么結轉掉？

同學，你好 借：利潤分配——未分配利潤 貸：以前年度損益調整

老師，這個分錄上月末做嗎？ 借：利潤分配——未分配利潤 貸：以前年度損益調整

同學，你好 可以月末做