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老師想問一下，5月份我做了一筆暫估，借：庫存商品_暫估2萬，貸：銀行存款2萬，還結轉做分錄：借：主營業務成本2萬，貸：庫存商品-暫估入庫2萬，然后到9月份供應商開票回來，我要怎么沖回這個分錄呢？不懂怎么辦
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你好，借庫存商品-暫估-2借庫存商品2
2024 10/14 10:25
84784960 
2024 10/14 10:26
那結轉成本那個怎么處理
波德老師 
2024 10/14 10:27
開票的發票和暫估金額一樣，就不用管成本
84784960
2024 10/14 10:29
開的是專用發票回來，而且我們是一般納稅人也不用理嗎？
波德老師
2024 10/14 10:30
不含稅價開的是多少
84784960
2024 10/14 10:32
19801.98元，含稅的是2萬
波德老師
2024 10/14 10:36
入庫的按小面調整 借庫存商品19801.98 進項稅額 198.02 借庫存商品-暫估-20000。調整成本 借主營業務成本-198.02貸庫存商品-198.02
84784960
2024 10/14 10:39
老師，為啥是-2萬呀？那還做沖紅那筆嗎？
波德老師
2024 10/14 10:41
-20000元就相當于沖紅了
84784960
2024 10/14 10:44
借庫存商品19801.98 進項稅額 198.02 借庫存商品-暫估-20000。調整成本 借主營業務成本-198.02貸庫存商品-198.02，
那我就做這兩筆分錄就可以了是嗎？
波德老師
2024 10/14 10:46
是的，你的理解是正確的
84784960
2024 10/14 10:48
還有問題，老師我8月轉帳的，人家10月才開票來，這張發票我可以做到8月嗎？
波德老師
2024 10/14 10:49
不可以，要做到10月份
84784960
2024 10/14 10:50
好的，那我明白了，謝謝老師
波德老師
2024 10/14 10:50
不客氣，祝你工作順利，生活愉快
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