是的? 他們的工資是我們的成本??

我就在想錢沒從我們公司走? 這分錄怎么做

你好，對于你們借：應收賬款，貸主營業務收入是借，應收賬款貸總業務收入，應交稅費，應交增值稅。 然后再借主業務成本貸應付職工薪酬。 體檢的時候借，應付職工薪酬貸，應收賬款。

有點繞暈了沒看明白

你好1借，應收賬款貸總業務收入，應交稅費，應交增值稅。 2然后再借主業務成本貸應付職工薪酬。 3抵減的時候借，應付職工薪酬貸，應收賬款。

不好意思老師我沒太明白為什么這么做呢??

你好你這個是確認收入，然后結轉成本，你的成本的這一部分對方幫你付了，所以你沖減你應該收的錢。

那就是? 主營業務收入206000? ?應付職工薪酬200000? ?那6000的分錄是啥

就是之前開的票 是含稅總共開了206000

老師可以幫忙寫一下分錄嘛是多少嘛? ?我這塊學的不太好? 到現在還有點云里霧里

1借，應收賬款貸總業務收入206000，應交稅費，應交增值稅。 2然后再借主業務成本200000貸應付職工薪酬200000。 3抵減的時候借，應付職工薪酬200000貸，應收賬款200000。

第一個分錄我沒懂? ? 我們小規模增值稅是3的稅率? ?6000*0.03=180 借應收賬款206180 貸主營業務收入20600 應交稅費—應交增值稅180 是不是這樣寫的？

你好，不是的。你這個200006千是含稅還是不含稅？另外小規模是1%的稅率。