問題已解決
客戶開票5000,我們只給4900,這個賬請問要怎么做?



借庫存商品5000
貸銀行存款4900
營業外收入100
2024 09/12 21:23

84785025 

2024 09/12 21:26
開的是專票,稅費直接按照票上的,無需動稅費吧(稅費無需調增吧?)

郭老師 

2024 09/12 21:28
你好對的
可以的
可以的

84785025 

2024 09/13 09:07
請問少付貨款做營業外收入不用交稅,是嗎

郭老師 

2024 09/13 09:08
需要交企業所得稅,不交增值稅。

84785025 

2024 09/13 09:13
那就是5000元材料票我就按照專票上不含稅金額來結轉成本,稅額做進項,然后少付的款做營業外收入(只影響所得稅),沒錯吧?

郭老師 

2024 09/13 09:15
是的對的是的對的。
