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公司要注銷賬面有70多萬預付賬款,開業時裝修費用,后發票催討一直未開來?該怎么處理

84784954| 提問時間:2024 09/11 10:19
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郭老師
金牌答疑老師
職稱:初級會計師
你好,對方給你提供了服務的話,借長期待攤費用貸預付賬款就可以的。借利潤分配未分配利潤,貸長期待攤費用。正常做賬,但是抵扣不了所得稅。
2024 09/11 10:19
84784954
2024 09/11 10:23
好的,謝謝老師
郭老師
2024 09/11 10:24
不用客氣,工作愉快。
84784954
2024 09/11 10:25
那其他應收款100多塊 可以計入營業外支出嗎?
郭老師
2024 09/11 10:27
你好,不是你單位老板或者職工的可以。
84784954
2024 09/11 10:31
是職工的,備用金采購還有100多塊沒發票一直掛著賬
郭老師
2024 09/11 10:32
哦,不行,需要收回來。
84784954
2024 09/11 14:11
去年已經離職,那怎么辦收不回
郭老師
2024 09/11 14:18
做工資嗎?給他申報個稅做不了的話就做營業外支出。
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