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問題已解決
老師，小規模納稅人第一季度超30萬，交了增值稅，第二季度客戶要求作廢第一季度的錯誤發票，不需要重開，這樣導致第一季度多繳納稅款了，第二季度有專票需要繳納增值稅，我就去稅局做了抵減稅款，用第一季度的稅款沖減了第二季度的稅款，這樣操作有問題嗎？
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您好
這樣操作可以的哈
2024 09/09 20:49
84784995 
2024 09/09 20:51
第二季度作廢第一季度的錯誤發票，這就是導致了第一季度多交稅款的，我這樣理解對不對？
bamboo老師 
2024 09/09 20:52
這樣理解正確的哈
84784995
2024 09/09 20:53
開了專票需要繳納增值稅，可以用這個抵減吧，將來稅局會不會查？
bamboo老師
2024 09/09 20:53
這個是正常的 可以抵減 不會查的
84784995
2024 09/09 21:00
我問了好多人都說第二季度沖紅第一季度的發票不影響第一季度的稅務處理，老師您幫我分析分析
bamboo老師
2024 09/09 21:02
第一季度的稅務處理是不影響 但是影響第二季度的啊?
第二季度可以申請退稅 然后又開了專票?
申請的退稅可以抵減專票稅額
84784995
2024 09/09 21:05
第二季度申請退第一季度的稅款嗎？
bamboo老師
2024 09/09 21:06
是的 第二季度開具了第一季度的紅字發票不再開具對應的藍字 可以申請退第一季度的稅款
84784995
2024 09/09 21:07
好的，謝謝老師
bamboo老師
2024 09/09 21:07
不客氣哈 歡迎有疑問繼續提問
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