那怎么做轉出呢

直接在申報的附表2第20行

老師，問問，我們在6月份收到供應商給我們開的13的專票，但是我們當時是小規模，沒有抵扣，當時我們按1個點交了稅。8月，我們收到這部分發票的紅沖，我們現在是一般納稅人了，應該怎么做這筆賬呢？

我們是電商企業

當時沒有抵扣，紅沖后就不需要做進項轉出

那我們沖減之前的收入不呢？

是沖成本，怎么會沖收入呢？

相當于紅沖的這部分我們在6月份交了稅的

多交的稅匯算時退回

那這張紅沖的發票怎么做賬呢？

借：銀行存款 借：成本費用科目 負數

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