問題已解決
我暫估入庫的材料匯算清繳前沒有取得發票,匯算清繳調整利潤之后我17年的賬要做什么分錄嗎



你好!你最終如果要補稅,就要做分錄。
1、應補繳稅額的,
借:以前年度損益調整
貸:應交稅費—應交所得稅
2、繳納稅款時,
借:應交稅費—應交所得稅
貸:銀行存款
3、調整未分配利潤,
借:利潤分配-未分配利潤
貸:以前年度損益調整
2018 05/15 16:39

84784997 

2018 05/15 16:49
是在17年的賬上做分錄還是在18年的賬上做?

宋生老師 

2018 05/15 16:51
你好!在18年的上面做
