是的，做了未票收入，一個是銷售未票收入，一個是利息未票收入，這兩個未票收入

借預收賬款 貸利潤分配，未分配利潤 應交稅費，應交增值稅銷項 借應交稅費應交增值稅銷項 貸應交稅費查補稅款 借應交稅費，查補稅款， 貸銀行存款 借利潤分配未分配利潤， 貸應交稅費企業所得稅 借應交稅費企業所得稅貸銀行存款 小企業會計準則做賬等。

不通過以前年度損益調整科目嗎？

不通過以前年度損益調整科目嗎？

小企業會計準則沒有以前年度損益調整， 企業會計準則用以前年度損益調整

怎么知道公司是小企業會計準則還是企業會計準則

你申報利潤表的時候，表頭上面寫著，或者是你的軟件里面基本信息里面也有。

還不知道的話，在電子稅務局里面有制度備案，在這里面也有。

我們是企業會計準則，那就是可以通過以前年度損益科目，到時候結轉到利潤分配未分配利潤是吧？

是的 對的，是這么做的。