資產負債表中的“其他流動資產”項目取數主要來源于除“貨幣資金、短期投資、應收票據、應收賬款、其他應收款、存貨”等流動資產科目以外的流動資產項目，以及企業根據實際情況自行設立的流動資產科目和未處理的流動資產凈損益等。