就是那個進項稅額之前他們有抵扣了，又轉出來了，然后老板跟我說入成本，我這么做進項稅，我這筆分錄對不對啊？

你好，什么原因不能抵扣說一下的。

就是一些費用專票，比如代理費，國際貨運代理費專票

純外貿，這個是不允許抵扣嗎？如果是的話，那就需要進項轉出費用類的純外貿，他沒法抵扣。

重點是他2019年開的公司，2023年一月才開始做賬，而且期初數也是估的。現在要退稅30多萬稅局可能要查賬的話，這邊應該怎么做呀？

純外貿的鏡像產品的應該是可以抵扣的，之前的那個是代理費用說不能抵扣，老師，那個出口代理費用能不能抵扣？還有辦公室租金專票。

把之前的都做到2023年里面就可以的 所有的專票費用類的都不可以抵扣增值稅的

老師說把之前的做到2023年里面，這種怎么做呀？23年我都已經結賬了，而且23年的所得稅都已經報了

都有什么業務沒有做，你說一下。

都沒有銀行流水，亂七八糟，肯定是有退稅的，這是怎么做到2023年里面？如果是以往年度的話

你好，你說一下業務，看一下影響大不大，不大的話，你可以做到今年。

就是購一些反滲透膜進來，然后出口，可能發孝也不多，但是一筆的話就是幾十萬，稅額有好幾萬

老師，我上面說的是發票，不是發孝。打的太快了。另外，沒有銀行流水并不代表客戶沒有銀行流水，是我們這邊的會計沒有要人家的銀行流水，這些代賬公司亂七八糟的很惱火，我都想離職了。

有出口嗎？2023年之前有出口有銷售額 看下增值稅怎么申報的

2023年之前應該是沒有報出口的增值稅

你好，你去看下增值稅申報里面的。

看下有沒有銷售額的？

21年和22年有一點點，幾萬塊錢

21年和22年有一點點，幾萬塊錢

有增值稅銷售額，那建議你返結賬修改吧，你這樣的話，增值稅的銷售額和所得稅的銷售額不一致

那老師，現在他要退稅，稅局可能要查賬的話，然后這邊老板讓我從23年一月份開始做賬，這個賬怎么處理？期初數都是估的，23年的所得稅匯算也匯算了

你好，那你就別管之前的了。到時候稅務局問起來，你接手的時候就是這么做的。

不能反結賬，還不能不想修改，還是暫估的，還想讓它一致