問題已解決
老師,這是我公司購進境外服務,代境外企業代扣代繳的增值稅和企業所得稅,麻煩幫我做下分錄。增值稅和所得稅都由我企業承擔。



你是從境外服務費里扣的嗎?
2024 07/16 10:32

84785014 

2024 07/16 10:35
支付給對方的金額就是繳納增值稅的計稅基數金額

84785014 

2024 07/16 10:35
支付出去的金額是2247888.41元

樸老師 

2024 07/16 10:40
這個借費用或者成本科目
貸銀行存款
借營業外支出
貸應交稅費

84785014 

2024 07/16 10:41
營業外支出是指那部分?

樸老師 

2024 07/16 10:44
你們承擔的稅費哦

84785014 

2024 07/16 10:45
借方的費用金額是我公司實際付款的金額嗎

樸老師 

2024 07/16 10:47
對的
是你們實際的付款金額
你不是說稅費你們承擔的嗎

84785014 

2024 07/16 10:49
是得,稅費我們承擔

樸老師 

2024 07/16 10:53
同學你好
所以計入營業外支出
