那不成了本年報表上的數了嗎老師

當時是2022年支付的嗎？那你納稅調整了沒有？

賬上漏記了，昨天剛調了2022稅務報表，做的調贈

做這個就可以的。做營業外支出。然后明年做匯算清繳的時候，這一步也就不要調增了。

調贈形成的所得稅怎么做

借，利潤分配未分配利潤。 貸，應交稅費，企業所得稅。 借應交稅費，企業所得稅。貸，銀行存款

那我的電子稅務局2022財務報表是不是也需要改正，包括季度報表和年度報表

財務報表不用 賬務處理你可以做的今年的

需要修改匯算清繳職工薪酬明細表，稅收金額和實際金額需要減去

老師可能我沒有描述清楚，就是有一筆滯納金，2022年的，這筆業務漏記了，s局就打電話要求調贈2022年的匯算清繳的企業所得稅的報表，那我想要是只調2022年企業所得稅的報表數也對不上啊，是不是需要調2022年的年度財務報表以及季度財務報表，請老師指點迷津

什么都不需要調整，直接做到今年就行。做營業外支出，因為你調動了之后，少抵扣了，你在今年補上。