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問題已解決
怎么做，解題思路是什么
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你好，這個就是首先看是不是有暫時性差異，有的話科目又入到哪里去
2024 07/11 16:44
84784959 
2024 07/11 17:17
這道題怎么做
王曉曉老師 
2024 07/11 17:25
第一個，賬面價值大于計稅基礎的交易性金融資產，產生應納稅暫時性差異，借:所得稅費用200*25%=50貸:遞延所得稅負債50
2減值，賬面價值小于計稅基礎，產生可抵扣暫時性差異，借:遞延所得稅資產1000*25%=250
貸:所得稅費用250
王曉曉老師
2024 07/11 17:27
因租入辦公樓，確認使用權資產和租賃負債，應分別確認遞延所得稅負債和遞延所得稅資產200萬元
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