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老師，5月份收到房租發(fā)票2023年12月—2024年7月，23年沒有計提，怎么入賬呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
? ?借：管理費用-房租? ?本年應(yīng)攤銷
? ?????????利潤分配-未分配利潤?往年應(yīng)該計提攤銷
? ?貸：預(yù)付賬款
2024 07/11 11:52
84784972 
2024 07/11 11:53
報表要調(diào)整嗎
家權(quán)老師 
2024 07/11 11:55
是的，要想稅前扣除，就得更正23年的年報，然后再做匯算
84784972
2024 07/11 11:56
23年末數(shù)，24年年初數(shù)要調(diào)整嗎
家權(quán)老師
2024 07/11 11:56
是的，申報了本年的年初數(shù)也得調(diào)整
84784972
2024 07/11 11:57
今年匯算結(jié)束了
家權(quán)老師
2024 07/11 11:57
更正申報就是了，5年內(nèi)都可以更正
84784972
2024 07/11 12:01
屬于23年的只有2000元，如果費用全部作到24年，明年匯算作納稅調(diào)增，可以嗎
家權(quán)老師
2024 07/11 12:03
不想更正可以那樣做的
84784972
2024 07/11 12:04
屬于23年的部分不作稅前扣除了
84784972
2024 07/11 12:07
老師，少量23年費用入賬24年，可以稅前扣除嗎？
家權(quán)老師
2024 07/11 12:29
是的，比如金額幾百那種就可以扣除
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