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老師 我第一季度預交所得稅做了固定資產的加速折舊了,現在第二季度的這個固定資產加速折舊的表格我需要做什么嗎?需要做折回點折舊什么嗎?

84784999| 提問時間:2024 07/11 10:46
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東老師
金牌答疑老師
職稱:中級會計師,稅務師
你好,我就不需要再做什么。
2024 07/11 10:46
84784999
2024 07/11 10:49
什么叫:你就不需要再做什么
東老師
2024 07/11 10:49
就是說你沒有加速折舊就不用再填了
84784999
2024 07/11 10:52
那這個折舊的稅會差異 是要等到匯算清繳的時候,每年再調增?預交的時候不用管,只管增加的固定資產繼續加速折舊,是這個意思嗎?
東老師
2024 07/11 10:52
會算清繳的時候,再把你這個每月的折舊納稅調增。
84784999
2024 07/11 10:54
那我 現在第二季度內 又買了新的固定資產,我就繼續填寫那個加速折舊的表格,把增加的固定資產寫進去,其他的都不要管,等匯算清繳的時候統一調增,是嗎?
東老師
2024 07/11 10:55
對,會算清繳的時候,就是把你12個月的加速部分資產的折舊調整。
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