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專票進項不能抵扣,進項稅額轉出是掛營業外支出嗎

84784985| 提問時間:2024 07/11 09:04
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宋生老師
金牌答疑老師
職稱:注冊稅務師/中級會計師
你好,這個要看是什么原因不能抵扣,比如你是用于福利的話就轉入到管理費用,福利費。
2024 07/11 09:05
84784985
2024 07/11 09:05
是用于福利費,所以不能抵扣
84784985
2024 07/11 09:06
如果是材料的話,就是進入工程施工成分本嗎
宋生老師
2024 07/11 09:06
你好,那你應該借,管理費用,福利費貸,應交稅費,應交增值稅,進項稅額轉出。
84784985
2024 07/11 09:06
好的,謝謝老師
宋生老師
2024 07/11 09:07
你好,不用客氣的了。
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