問題已解決
老師,我們本月收到了去年的房租收入90萬,并且本月開具了發票,那我們這個收入計到本月嗎



會計記賬,是按責發生制,應該去年確認收入。
……但你去年沒確認對吧,那就計入本月,本月把該交的稅都交了。
2024 07/10 21:57

84784957 

2024 07/10 22:00
我們收到了房租收入,但是政府一直沒給我們開發票,所以我們沒有成本,那我們也可以一次性暫估去年所有的房租成本嗎

蒼鷺老師 

2024 07/10 22:10
不行。
稅法不認暫估這一說。

84784957 

2024 07/10 22:22
那我們自己的發票目前還沒收到怎么辦?難道直接確認收入就這樣交稅嗎?

蒼鷺老師 

2024 07/10 22:24
學稅,看稅,理解稅法,
是站在稅務局立場,國家立場。

84784957 

2024 07/10 22:26
那我們像這種情況應該怎么處理

蒼鷺老師 

2024 07/10 22:34
你們租房子,是嗎?
專業出租?
租給誰?
政府要給你們開什么成本發票?

84784957 

2024 07/10 22:34
我們租政府公園地塊,然后再轉租出去別人辦游樂園和球館

蒼鷺老師 

2024 07/10 22:36
你現在想交什么稅?

蒼鷺老師 

2024 07/10 22:36
你們是一般納稅人,還是小規模?

84784957 

2024 07/10 22:38
小規模,這個租金收入相當于我們主營了

84784957 

2024 07/10 22:40
現在一次性要確認這個90萬,我們又沒有收到上游成本發票,那我們這次不就要交增值稅和所得稅太多了

蒼鷺老師 

2024 07/10 22:43
增值稅,和政府開不開票沒關系。
政府一,不會給你們開專票,
二,小規模,又不能抵扣進項稅。
三,你這次開了租金收入發票,增值稅的納稅義務,逃不掉了。

蒼鷺老師 

2024 07/10 22:44
企業所得稅,倒是麻煩。
你可以搞一些費用發票,來沖抵。

84784957 

2024 07/10 22:44
是的,我知道增值稅必須交,但是企業所得稅呢

蒼鷺老師 

2024 07/10 22:45
有什么辦法?90萬的收入發票你已經開了。
不管你會計記不記收入,
電子稅務局會自動比對,會確認你這90萬增值稅 企業所得稅 納稅義務發生了。

84784957 

2024 07/10 22:48
那我們只是目前沒取得成本發票啊,不能先暫估嗎

蒼鷺老師 

2024 07/10 22:53
企業所得稅,不認這種暫估。

84784957 

2024 07/10 22:55
哦,那沒有別的辦法嗎

蒼鷺老師 

2024 07/10 22:56
方法前面已經說了。不再啰嗦。

84784957 

2024 07/10 22:59
意思就是沒有辦法,只能交稅?

蒼鷺老師 

2024 07/10 23:04
企業所得稅,你可以用其他的費用發票,來當你的成本費用。
