怎么做憑證？

計提時候都包含了個稅和個人社保部分，結轉損益的時候這部分算損益了

結轉損益這些不一定是個人部分啊 你要看計提的那張憑證

這是計提的，這樣操作對嗎？包含了個人社保和個稅了，結轉損益是不是結轉多了，把個人部分算進去了

同學你好，個人部分260沒有進損益科目啊，不影響利潤的。 人家這個憑證做的對

這個憑證第一行管理費用工資里不是包含個人260嗎？然后結轉損益也是有這個管理費用工資的呀，不是結轉到損益里了嗎

本身，個稅就是包含在應發工資的啊，還有個人社保，也是包含在里面的。 發放的時候要扣下來 比如你的應發工資是100，這里面包含了個稅5塊，個人社保10塊，剩下的85塊，是發給你個人支配的

那也就是說個人的社保部分和個稅要算到公司的管理費用里了，還是結轉公司的損益

要這么說，稅前工資中的個稅和個人社保，是管理費用的組成部分

實際公司確實沒有承擔個人部分的社保和個稅，但按照這個分錄，個人部分算到公司的損失里去了 是不是就不準確了么

我都跟你講了，個人的社保和個稅，這些是稅前工資，稅前工資是應發工資，這就是公司的費用 代交社保代扣個稅，這些沒有進到公司的費用里面去

我能理解你的意思，我的意思是個人的部分是要扣下來的，也就是說公司并沒有承擔這部分費用，但是每個月結轉的時候個人的部分是結轉到損益里的損不是嗎？那我算公司利潤的時候難道不應該把這個個人部分剔除出來嗎？

你還是有點混啊。 稅前工資中的個人部分，進了損益沒有錯，這是公司應該承擔的應發工資。 代扣的個人部分，這個是往來，是幫從稅前工資扣出來，幫個人代交的。 計算損益，你怎么能把個人部分剔除出來呢？？？

踢出來是因為 公司并沒有交這個人部分呀、為什么算公司損益

那我問你，你的稅前工資是1萬，這1萬里面，你是不是要自己承擔個稅，自己承擔社保個人部分 這些個人部分是不是都包含在這1萬里面？？？

是，實際到手8000，公司只付出了8000，結轉損益我也是只結轉8000就好了呀，那個2000個人給公司了 并沒有承擔不是嗎？還是不明白 為什么2000也算到公司的損失里

照你這么說，你的工資是一萬，你每個月家里面的生活費是5000，那公司的費用只是5000塊錢嗎？

不是啊 上面的例子不合適， 公司該承擔多少就是多少 不是嗎？如果我一個月8000，那公司該給我8000，如果只給了5000，那3000不是掛在往來科目里嗎

那照你這么說，你的工資是一萬，公司發一萬給你，個稅你自己去稅局去交，社保你自己去稅局去交可以嗎？ 你把個稅交完了，社保交完了，是不是你到手也沒有一萬塊錢呢？