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老師，11份應付賬款是暫估的，在12月收到發票后，這樣調賬沖應付暫估對不對？ 借：主營業務成本26000 貸：應付賬款-暫估 26000 1.先做紅字沖銷 2.次月收到發票支付后按實際發票金額記賬 借：主營業務成本 23268.87 貸：應付賬款-其他23268.87
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您好，是的，就上面的3個分錄，前2個分錄一正一負，相當于沒有做分錄，只有最后一個分錄有效
2024 07/06 11:45
廖君老師 
2024 07/06 11:53
您好，最后的?應付賬款-其他23268.87 這鼐確定的金額呀，前2個分錄的 應付賬款沖平了，沒有了
廖君老師
2024 07/06 12:36
?親愛的朋友，您太客氣了， 祝您工作順利，生活順意~? ?
希望能幫助到您， 感謝善良好心的您給我一個五星好評~
廖君老師
2024 07/06 14:05
您好，主要是三大報表的勾稽關系對上，
3大報表勾稽關系
負債表的 期末未分配利潤 =期初未分配利潤 +利潤表的本年累計凈利潤
現金流量表期初現金及現金等價物余額=負債表期初貨幣資金
現金流量表期末現金及現金等價物余額=負債表期末貨幣資金
廖君老師
2024 07/06 14:41
您好，有余額正常，因為有些是損益科目的，不在負債表里單獨列示，如我們的損益科目都列示在? 未分配利潤這個科目里
廖君老師
2024 07/06 19:12
您好，是的，如果我們不更正申報上年，那就要要負債表的未分配利潤期末加上這個金額
84785041 
2024 07/06 11:49
那我應付賬款會不會存在多（26000-23268.87）268.87元
84785041
2024 07/06 12:34
好的，明白
84785041
2024 07/06 13:59
老師，憑證匯總表、科目余額表、資產負債表、利潤表，這幾個表出來后，如何對賬
84785041
2024 07/06 14:35
好的，那科目余額表中所有科目借方發生額合計=所有貸方發生額合計，如果出現余額是正常的吧
84785041
2024 07/06 18:33
有以前年度損益的話，是不是要加上，金額才相等？比如我以前年度損益7.03元，負期初未分配利潤 1236.93+利潤表的本年累計凈利潤-11117.65=-9880.72，但負債表的期末未分配利潤 是-9873.69，中間差7.03。
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