具體分錄怎么做啊，是專票

你好，6月份的時候 借：庫存商品等科目，貸：應付賬款—暫估

這筆款我們之前預付出去了

你好，之前預付出去了，做相應的? 預付賬款? ?分錄就是了?

那到了七月份這筆賬在怎么做

你好 先沖銷暫估，借：應付賬款—暫估，貸：庫存商品等科目 然后根據取得的發票入賬，借：庫存商品等科目，應交稅費—應交增值稅（進項稅額），貸：預付賬款

現在就是做 借庫存商品 貸預付款 暫估嗎

你好 先沖銷暫估，借：應付賬款—暫估，貸：庫存商品等科目 然后根據取得的發票入賬，借：庫存商品等科目，應交稅費—應交增值稅（進項稅額），貸：預付賬款 （請仔細看我回復的內容）

前面先沖銷暫估沒太明白，四月份我是做了一筆借預付款 貸銀行存款

你好，取得發票了，就需要把之前做的沒有發票的暫估分錄沖銷（做之前暫估的相反分錄）

好的，那我現在做應付不對吧，之前是預付過了

請仔細看我回復的內容（請問是哪里不對了呢）

我剛做了借庫存商品 貸應付賬款暫估，利潤表還是沒變化啊

你好，你沒有做涉及損益的科目，利潤表當然沒有變化 利潤表有變化，是上個月你做結轉銷售成本的分錄?

那我需要在在六月份怎么做一筆賬？才能讓利潤表有變化？

你好，6月份的時候 借：庫存商品，貸：應付賬款—暫估 借：主營業務成本，貸：庫存商品 （這個分錄就會導致利潤表的利潤減少 ）

好的 那七月份的分錄麻煩老師再發我下

你好 先沖銷暫估，借：應付賬款—暫估，貸：庫存商品 然后根據取得的發票入賬，借：庫存商品，應交稅費—應交增值稅（進項稅額），貸：預付賬款