問題已解決
老師,你好!月初暫估入庫后付了貨款,月末收到發票要如何沖回暫估啊?



借;庫存商品/原材料/成本費用
貸:應付賬款-估價-供應商
發票到后沖暫估
借:應付賬款-估價-供應商
?? 庫存商品/原材料/成本費用(暫估差額)
應交稅費-增值稅-進項(一般納稅人)
貸:應付賬款—結算戶-供應商
2024 06/28 17:14

84784992 

2024 06/28 17:19
這個我知道,就是暫估后過幾天付了部分應付賬款,月末才到發票,這個要怎么沖呀,直接沖部分應付和銀行存款嗎

家權老師 

2024 06/28 17:20
收到多少發票就沖多少暫估的金額

84784992 

2024 06/28 17:22
全部收到

家權老師 

2024 06/28 17:25
你把暫估和收到發票的金額說說

84784992 

2024 06/28 17:34
暫估60萬,后面付款43萬,發票收到60萬

家權老師 

2024 06/28 17:36
借;庫存商品/原材料/成本費用
貸:應付賬款-估價-供應商60
發票到后沖暫估
借:應付賬款-估價-供應商60? ? ?
? ? ? ?應交稅費-增值稅-進項(一般納稅人)
貸:應付賬款—結算戶-供應商
付款
借:應付賬款—結算戶-供應商 43
貸:銀行存款43

84784992 

2024 06/28 17:38
付款43萬是在收到發票之前

家權老師 

2024 06/28 17:39
改變一下順序就是,分錄都是一樣的

84784992 

2024 06/29 07:28
你這個分錄只沖了應付賬款,庫存商品沒有沖回啊,不是應該沖庫存商品嗎

家權老師 

2024 06/29 08:35
庫存商品的金額沒有變,為啥要沖呢?

84784992 

2024 06/29 08:38
之前暫估的是含稅價呀

家權老師 

2024 06/29 08:39
那么你把發票的不含稅金額說說

84784992 

2024 06/29 08:42
算了,我問別人吧

家權老師 

2024 06/29 08:45
可以按你的思路做
暫估入庫
借;庫存商品/原材料/成本費用60
貸:應付賬款-估價-供應商60
付款
借:應付賬款—結算戶-供應商 43
貸:銀行存款43
發票到后沖暫估
沖暫估
借;庫存商品/原材料/成本費用? -60
貸:應付賬款-估價-供應商 -60
重新根據發票的做賬
借:庫存商品? ?發票的不含稅金額? ? ?
? ? ? ?應交稅費-增值稅-進項(一般納稅人) 發票的稅金
貸:應付賬款—結算戶-供應商 60

84784992 

2024 06/29 08:53
好的,謝謝

家權老師 

2024 06/29 08:54
不客氣,祝你工作順利,周末愉快!如果感覺滿意的話,麻煩給個五星好評哦。
