那如果小企業補繳匯算清繳款呢，前期沒有計提過企業所得稅

你好！跟上面的分錄相反就行 也就是借方在貸方，貸方在借方

還有一個問題，因為這個是小規模，我們設置科目的時候也沒有那么細化，比如我匯算清繳是企業所得稅，那么我就把你第一個分錄改成企業所得，貸方我們沒有利潤分配未分配利潤，只有一個大類本年利潤，那我相應的去調一下沒有什么影響吧

你好！這個你增加應交稅費-應交企業所得稅的二級科目 另外本年利潤和利潤分配是2個科目了。你可以看看，你的系統里面

系統里面是有這個科目的，就是我們小規模企業利潤分配-未分配利潤沒有顯示過有數據，只在本年利潤那邊有數據

你好！因為你沒結轉，才這樣了

是的，那我現在結轉還是等到年末再結轉 ，這個本年利潤結轉到利潤分配-未分配利潤是需要我手動年末結轉嗎？不是系統自帶嗎

你好！你可以等年末的時候轉 是要自己轉

好的，這個科目我明白了，那老師我還想問一下年末結轉的還有哪些科目，到時候我要注意一下

你好！要結轉的主要就是損益類。然后就是本年利潤轉到利潤分配，有利潤，要計提盈余公積

好的，謝謝

您好！不用客氣的了