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老師您好！非常感謝您！計提時借 管理費用8000 貸應付職工薪酬 8000
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，請問你想問的問題具體是？?
2024 06/16 13:44
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老師好，第三方公司9月份代我們發一名工人工資時發了8000元，我9月份記賬時是記的：
借：應收賬款8000
貸：主營業務收入7767
貸：應繳稅費233
成本：借：主營業務成本8000
貸：應付職工薪酬8000
借：應付職工薪酬8000
貸：應收賬款8000
然而10月份時我申報個稅時替該名工人代扣代繳了90元個稅，我又通知了第三方把這90元扣回，在10月份發工資時發給了該工人7210元，我這樣記賬對嗎？
收入：借：應收賬款8000
貸：主營業務收入7767
貸：應繳稅費233
成本：借：主營業務成本8000
貸：應付職工薪酬8000
借：應付職工薪酬8000
貸：應交稅費-個稅90
貸：應收賬款7210
繳納9月屬期個稅：借：應繳稅費-個稅90
貸：銀行存款90
個稅扣除數收回：借銀行存款90，貸應收賬款90。
然后在11月份申報個稅時再代扣代繳90元，依次循環反復嗎？這樣我怎么感覺是給該工人多發了90元？
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工會經費，計提時：借管理費用 貸應付職工薪酬-工會 繳納時借應付職工薪酬 貸銀行存款
返還時，是借銀行存款，貸 應付職工薪酬-工會，那應付職工薪酬貸方會一直有余額吧
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老師，計提保險的時候，借管理費用，貸應付職工薪酬，這個應付職工薪酬是單位繳納部分還是個人繳納部分
600
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老師我和其他公司掛往來款
計提
借管理費用
貸應付職工薪酬
發放工資
借應付職工薪酬
貸銀行存款
然后我要沖銷
借管理費用 -負數
貸應付職工薪酬 負數
掛往來
借其他應收款
貸應付職工薪酬
老師這樣對嗎，這樣我的應付職工薪酬會有余額嗎
410
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計提社保：管理費用 貸應付職工薪酬
還是：管理費用 其他應收款 袋應付職工薪酬
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