借，銀行還款， 貸，應付職工薪酬，社保， 其他應收款，個人負擔的社保 上面是退回來的， 然后你紅沖計提的借應付職工薪酬社保 貸利潤分配未分配利潤，個人的這個需要支付給個人吧。 匯算清繳，這個需要納稅調增的。