比如說5萬就是，50000*0.0018=90是嗎？那下面近似折算年化利率是什么意思呢？這個又要怎么算呢？老師

近似折算年化利率就好比我們在財管當中算資本成本或者內(nèi)含報酬率，就是使得未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值和初始投資額相等，求解折現(xiàn)率。信用卡初始金額就是分期本金，未來現(xiàn)金流就是你每期還的本息和。

老師，講的太專業(yè)了，我有點不太理解，可以以5萬元打比方，算給我看一下嗎？我上面算的那個90元對嗎？

麻煩您，老師，可以幫我算一下嗎？

需要每期還的金額是本息和還是只還利息？

就算利息就可以，兩個都幫我算下吧，老師，一個每期分期利率，一個近似折算年化利率的，麻煩您，謝謝老師

還在嗎？老師

老師，在嗎？

同學你好，每期分期利率就是0.1800%，如果本金5萬，每期利息就是90元，但如果要算年化利率，需要知道你每期要還的分期金額，所以才問你每期還的只是利息，還是即還本金又還利息，類似先息后本還款和等額本息還款，兩種還款方式的年化利率不一樣的

應(yīng)該是每個月等額本金和利息都要還，這樣能算出來嗎？

可以的，算出來的結(jié)果年化就是4.11%，你截圖上的算的是對的

老師，那年化利率，一年要多少利息啊？是用50000來*0.0412嗎？

是的，就是用本金乘以年化利率

那老師以一年12個月時間，我每期利率0.18%算出來一個月90元，12個月1080元，但是年化利率算出來50000*0.0412=2060元，年化利率算出來利息怎么還多了，還是我算錯了啊？

年化利率是復(fù)利計算，你每期還了一部分本金，這部分本金還了之后銀行你欠銀行的錢少了，但是銀行每期和你收的利息還是一樣，所以你的實際利率就高了

哦，好的，老師，但是我上面圖上寫的這個年化利率是單利，是不是算法又不一樣了啊？

這么說吧，你截圖上的每期分期利率就是來計算你實際每期要支付的利息，那個年化利率是計算你的實際承擔的資金成本，是按照內(nèi)含報酬率的算法計算出來的實際利率，數(shù)字是準確的，沒有不一樣的算法。

好的，老師，那意思是不是我每年要還的利息就是2060元啊？

你付的利息就是每期90，每年1080，但是實際的利率是4.11%，這個是兩個概念，不要混同了。

那這個實際利率4.12%，我應(yīng)該怎么理解它才可以呢？我就是不太懂，兩個利率算出來為什么會不一樣。

同學，你是否學過中級或者注會的財務(wù)管理課程當中的內(nèi)含報酬率或者資本成本知識點？如果沒有學習過，確實比較難理解的，這個實際利率是你做這筆分期實際的資金成本，而每期利息是要支付的金額，實際利率是根據(jù)你每期還的金額和還款時間安排計算出來的。因為你每期都要還本金，那么本金是不是逐漸變少？但是你每期支付的利息卻沒有變，本金又少了，是不是你每期的利率在逐漸提高？所以實際利率比你支付的利息除以全部本金計算出來的利率要高。