老師，這個我不太明白，就是我們公司有一個代理服務的合同，輔助境外的一個合作方，與國內的一家企業達成了合作，我們中間提供一下支持，這個月收到了代理服務的相關款項。但是這個業務我不太了解流程。 代扣代繳稅收繳款憑證，這個是已經代扣代繳稅收的性質嗎？

將可抵扣的代扣代繳增值稅扣稅憑證相關信息，我們也沒有啊

同學，你好 代扣代繳稅收繳款憑證，這個是已經代扣代繳稅收的性質嗎？ 是的 那你支付了增值稅，這個憑證就是代扣代繳稅收繳款憑證

支付增值稅的環節，我們應該在哪個節點呢？我沒有收到相關的憑證。目前就是收到對方款項，我們開具了形式發票給對方

同學，你好 那你們是還沒有繳納增值稅嗎

嗯，沒有繳稅，這個應該是怎么操作呢？

我們這個就是代理服務的境外收入，不是免稅的嗎？

【我要辦稅】-【稅費申報及繳納】-【申報稅費清 冊】-【非按期申報】-【通用代扣代繳、代收代繳申報】

在這個節點申報，然后再咱們增值稅申報表中——代扣代繳稅收繳款憑證中體現稅額對嗎？

同學，你好 嗯嗯，是的

老師，我們這里沒有申報稅費清冊的項目

同學，你好 搜索框里面直接搜索：其他申報

其他申報這項也沒有

老師您看這個對嗎？

同學，你好 嗯嗯，對的

那這個我們直接錄入填報就可以吧？我們有兩筆，還有一個往月的的，那這個有沒有滯納一類的說法？

同學，你好 嗯嗯，是的 一般沒有滯納金

好嘞，非常感謝

不客氣，祝工作順利

老師填完了，有這個提示，強制校驗

同學，你好 對的，對方要是外國的，你填的什么？

這個是我們代國外公司扣繳的稅金，所以要填他們的公司名稱。對嗎？

同學，你好 嗯嗯，是的